【導(dǎo)讀】?jī)?nèi)蒙古銀行年報(bào)缺少凈利潤、不良貸款規(guī)模等經(jīng)營數(shù)據(jù)，旗下村鎮(zhèn)銀行亦涉及多位違法違規(guī)股東。

近期，內(nèi)蒙古銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“內(nèi)蒙古銀行”）公布的2021年年報(bào)并未披露凈利潤、不良貸款規(guī)模、不良貸款率等較為核心的經(jīng)營數(shù)據(jù)。根據(jù)《商業(yè)銀行信息披露辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》）相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)按照本《辦法》規(guī)定披露財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、各類風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、公司治理、年度重大事項(xiàng)等信息。凈利潤、不良貸款規(guī)模均屬于需要依法披露的信息。

此外，在銀保監(jiān)會(huì)公布的第五批重大違法違規(guī)股東名單中，內(nèi)蒙古銀行控股的呼和浩特市新城蒙銀村鎮(zhèn)銀行（以下簡(jiǎn)稱“新城村鎮(zhèn)銀行”）、呼和浩特市如意蒙銀村鎮(zhèn)銀行（以下簡(jiǎn)稱“如意村鎮(zhèn)銀行”）、烏拉特中旗蒙銀村鎮(zhèn)銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“中旗村鎮(zhèn)銀行”）3家村鎮(zhèn)銀行有共計(jì)8位股東被列入該名單。光大銀行金融市場(chǎng)部分析師周茂華向《中國科技投資》記者表示，部分銀行股東違法違規(guī)被查，可能導(dǎo)致市場(chǎng)對(duì)銀行的經(jīng)營情況有所疑慮，進(jìn)而影響市場(chǎng)融資效率。

未披露核心業(yè)績(jī)數(shù)據(jù)

據(jù)內(nèi)蒙古銀行年報(bào)信息顯示，截至2021年末，銀行的總資產(chǎn)、營業(yè)收入分別為1412.46億元、24.12億元，資本充足率、撥備覆蓋率分別為10.65%、184.98%。值得注意的是，內(nèi)蒙古在2021年年報(bào)中并未披露凈利潤、不良貸款規(guī)模、不良貸款率等經(jīng)營數(shù)據(jù)。

*內(nèi)蒙古銀行年報(bào)中披露的相關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息，截圖自該行2021年年報(bào)

根據(jù)《辦法》相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行披露的會(huì)計(jì)報(bào)表應(yīng)包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表（損益表）、現(xiàn)金流量表、所有者權(quán)益變動(dòng)表及其他有關(guān)附表。此外，商業(yè)銀行應(yīng)在會(huì)計(jì)報(bào)表附注中說明會(huì)計(jì)報(bào)表中重要項(xiàng)目的明細(xì)資料，包括按貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的結(jié)果披露不良貸款的期初數(shù)、期末數(shù)，貸款損失準(zhǔn)備的期初數(shù)、本期計(jì)提數(shù)、本期轉(zhuǎn)回?cái)?shù)、本期核銷數(shù)、期末數(shù)等內(nèi)容。

清大國際金融研究中心首席專家韓軍告訴記者，“商業(yè)銀行未依法披露利潤、不良貸款等信息顯然是不符合相關(guān)規(guī)定的。如果投資人或消費(fèi)者遇到這種情況，可以向銀行客服、銀行董事會(huì)、銀保監(jiān)會(huì)致電咨詢。”

根據(jù)內(nèi)蒙古銀行已公開披露的年報(bào)信息顯示，2017-2019年，該行的凈利潤分別為5.05億元、5.43億元、6.13億元，分別同比上升13.31%、7.42%、12.92%。

資產(chǎn)質(zhì)量方面，2017-2019年，內(nèi)蒙古銀行的不良貸款率分別為2.62%、2.71%、2.6%。根據(jù)銀保監(jiān)會(huì)相關(guān)監(jiān)管數(shù)據(jù)顯示，商業(yè)銀行同期的不良貸款率分別為1.74%、1.83%、1.86%。對(duì)比來看，內(nèi)蒙古銀行在上述三年間的不良貸款率均高于商業(yè)銀行平均水平。另外，自2020年起，內(nèi)蒙古銀行未公開披露不良貸款率相關(guān)數(shù)據(jù)。

值得注意的是，據(jù)內(nèi)蒙古銀行的重大關(guān)聯(lián)交易信息顯示，截至2021年末，該行分別向內(nèi)蒙古博源控股集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“博源控股”）、內(nèi)蒙古嘉瑞酒店管理有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“嘉瑞酒店”）發(fā)放的5.8億元、1.48億元

貸款，顯示為關(guān)注類貸款。據(jù)了解，在2018-2021年間任職內(nèi)蒙古銀行監(jiān)事一職的宋為兔，同時(shí)也是博源控股的股東、董事，持股比例為1.67%。

*內(nèi)蒙古銀行監(jiān)事宋為兔的關(guān)聯(lián)企業(yè)相關(guān)情況，截圖自企查查官網(wǎng)

據(jù)企查查官網(wǎng)信息顯示，博源控股已被法院列為被執(zhí)行人，執(zhí)行標(biāo)的為14.2億元。另外，博源控股的3只債券已出現(xiàn)實(shí)質(zhì)性違約，違約本金合計(jì)達(dá)到30億元。此外，博源控股為嘉瑞酒店的第二大股東，持股比例為49%。博源控股持有嘉瑞酒店的7.84億股權(quán)已被法院凍結(jié)。

此外，今年4月，呼和浩特春華水務(wù)開發(fā)集團(tuán)有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“春華水務(wù)”）亦發(fā)布公告稱，由于公司流動(dòng)資金緊張，出現(xiàn)部分金融機(jī)構(gòu)的債務(wù)未能如期償還的情況。具體涉及的債權(quán)人包括內(nèi)蒙古銀行等11家金融機(jī)構(gòu)。截至目前，春華水務(wù)逾期債務(wù)本金合計(jì)為7.46億元。

旗下村鎮(zhèn)銀行“踩雷”問題股東

近期，銀保監(jiān)會(huì)公布第五批43名重大違法違規(guī)股東，涉及問題包括違規(guī)開展關(guān)聯(lián)交易、股東及其關(guān)聯(lián)方違規(guī)挪用、占用資金等十類違規(guī)行為。上述違法違規(guī)股東所持有的金融機(jī)構(gòu)股權(quán)多為村鎮(zhèn)銀行。值得注意的是，內(nèi)蒙古銀行控股的3家村鎮(zhèn)銀行共計(jì)8位股東被公布為重大違法違規(guī)股東。

其中，內(nèi)蒙古銀行是新城村鎮(zhèn)銀行的第一大股東，控股比例為20%。記者注意到，銀保監(jiān)會(huì)公布的名單中有5位股東為新城村鎮(zhèn)銀行的股東，5位股東合計(jì)持有該行40%的股權(quán)。其中，內(nèi)蒙古華銳肯特家具有限公司、內(nèi)蒙古赤誠房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司、內(nèi)蒙古康輝牧業(yè)科技有限公司對(duì)新城村鎮(zhèn)銀行的持股比例均為10%，持股比例僅次于內(nèi)蒙古銀行。

此外，銀保監(jiān)會(huì)公布的名單中有2位股東為如意村鎮(zhèn)銀行的股東，分別是李建勛、王異勝，持股比例分別為10.42%、4.17%。據(jù)了解，李建勛自該行成立起一直擔(dān)任高管職務(wù)；在2021年6月前，其曾擔(dān)任該行的副董事長(zhǎng)。另外，銀保監(jiān)會(huì)公布名單中的內(nèi)蒙古賽罕安達(dá)羊絨制品有限公司為中旗村鎮(zhèn)銀行的第三大股東，持股比例為10%。

根據(jù)企查查官網(wǎng)信息顯示，內(nèi)蒙古銀行控股的上述3家村鎮(zhèn)銀行所涉及的違法違規(guī)股東均未清退，仍在股東列表當(dāng)中。

據(jù)了解，內(nèi)蒙古銀行對(duì)外參控股的企業(yè)均為村鎮(zhèn)銀行。據(jù)悉，該行旗下共有30家村鎮(zhèn)銀行，分布在內(nèi)蒙古、山西、遼寧、貴州、廣東等地。其中，28家村鎮(zhèn)銀行的大股東均為內(nèi)蒙古銀行。

周茂華還向記者表示，部分銀行通過市場(chǎng)化、法治化方式參股村鎮(zhèn)銀行，一方面，受市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)壓力，部分銀行選擇將業(yè)務(wù)重心下沉，提升服務(wù)小微、“三農(nóng)”能力；另一方面，對(duì)于村鎮(zhèn)銀行而言，通過引入股東，增強(qiáng)資本實(shí)力，優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，完善內(nèi)部治理，提升經(jīng)營能力。

中國文化管理協(xié)會(huì)鄉(xiāng)村振興建設(shè)委員會(huì)副秘書長(zhǎng)袁帥告訴《中國科技投資》記者，目前，村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展也面臨著諸多問題，突出體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：風(fēng)險(xiǎn)管理體系不夠健全、金融相關(guān)人才短缺等。因此，村鎮(zhèn)銀行要強(qiáng)化與地方政府部門、地方央企、國營企業(yè)的聯(lián)動(dòng)機(jī)制，強(qiáng)化自身經(jīng)營能力，提升自身的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，進(jìn)一步獲得當(dāng)?shù)厝罕姾推髽I(yè)的信任。

針對(duì)內(nèi)蒙古銀行財(cái)報(bào)信息披露以及旗下村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營管理等相關(guān)內(nèi)容，記者致函內(nèi)蒙古銀行，截至發(fā)稿，尚未獲得回復(fù)。（以上來源：中科財(cái)經(jīng) 記者 張婷 龍秋月 新社匯·全媒體矩陣轉(zhuǎn)載發(fā)布）

圖片來源：網(wǎng)絡(luò)

中國文化管理協(xié)會(huì)鄉(xiāng)村振興建設(shè)委員會(huì)副秘書長(zhǎng)袁帥表示，村鎮(zhèn)銀行發(fā)展一直是我國關(guān)注的重點(diǎn)問題，村鎮(zhèn)銀行自誕生就肩負(fù)著服務(wù)“三農(nóng)”、振興鄉(xiāng)村的重任，作為新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，致力于服務(wù)農(nóng)村地區(qū)生產(chǎn)生活、扶持涉農(nóng)中小企業(yè)發(fā)展，為緩解農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)供給不足問題發(fā)揮了重要作用。村鎮(zhèn)銀行的設(shè)立宗旨是為了服務(wù)“三農(nóng)”，就是要實(shí)現(xiàn)親農(nóng)、扶農(nóng)、幫農(nóng)、惠農(nóng)、建“農(nóng)民銀行”，村鎮(zhèn)銀行被賦予“立足地方、服務(wù)村鎮(zhèn)”的市場(chǎng)定位。

但是村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展也面臨著諸多問題，突出體現(xiàn)在幾個(gè)方面，社會(huì)認(rèn)可度不高，吸收存款能力較弱；產(chǎn)品單一，中間業(yè)務(wù)欠缺；風(fēng)險(xiǎn)管理體系不夠健全；法律體系尚不完善，政策支持力度有待提高；金融相關(guān)人才短缺，專業(yè)人才不足，隊(duì)伍建設(shè)乏力。

由于村鎮(zhèn)銀行的授信對(duì)象主要面向農(nóng)戶和小微企業(yè)，這兩者均具有脆弱性和風(fēng)險(xiǎn)性，粗放式的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效率低下，盈利能力有限，且受自然條件的影響，不可預(yù)料的自然災(zāi)害常使農(nóng)戶暴露在風(fēng)險(xiǎn)之中。

小微企業(yè)由于自身實(shí)力薄弱，缺乏競(jìng)爭(zhēng)力和經(jīng)營管理不善，也存在著虧損的風(fēng)險(xiǎn)。并且，村鎮(zhèn)銀行成立的時(shí)間較短，農(nóng)村居民對(duì)其缺乏了解，與國有商業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行、農(nóng)村信用社相比，農(nóng)村居民對(duì)村鎮(zhèn)銀行的認(rèn)可程度大打折扣。

針對(duì)村鎮(zhèn)銀行的知名度不及商業(yè)銀行和農(nóng)信系統(tǒng)，成立之初相當(dāng)多的客戶認(rèn)為村鎮(zhèn)銀行不保險(xiǎn)，不敢存，我個(gè)人建議一定要強(qiáng)化村鎮(zhèn)銀行與地方政府部門，地方央企、國營企業(yè)的聯(lián)動(dòng)機(jī)制，強(qiáng)化自身背書，進(jìn)一步獲得當(dāng)?shù)厝罕姾推髽I(yè)的信任，提升自身的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

針對(duì)村鎮(zhèn)銀行當(dāng)前的問題，個(gè)人建議接下來可以在以下幾點(diǎn)來優(yōu)化完善，特別是強(qiáng)化創(chuàng)新經(jīng)營模式，提升差異化競(jìng)爭(zhēng)能力：

（1）村鎮(zhèn)銀行服務(wù)具有地域性，為農(nóng)戶解決因農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)周期長(zhǎng)、成本投入高、收益低等原因籌集不到貸款的困境；為小微企業(yè)和個(gè)體工商戶去除因擔(dān)保不足、投資風(fēng)險(xiǎn)大等原因籌集不到資金而限制其發(fā)展的阻礙是其應(yīng)有的責(zé)任。村鎮(zhèn)銀行可利用大數(shù)據(jù)和人工智能等技術(shù)獲取用戶或小微企業(yè)的綜合數(shù)據(jù)來分析其生產(chǎn)經(jīng)營能力、消費(fèi)能力和消費(fèi)偏好，以客戶需求為標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行內(nèi)部重組，并據(jù)此為用戶“量身打造”差異化定價(jià)產(chǎn)品和個(gè)性化服務(wù)，以滿足客戶多樣化的金融服務(wù)需求。

（2）政策推動(dòng)和綜合保障，吸納專業(yè)高能的從業(yè)人才是村鎮(zhèn)銀行的目標(biāo)。

（3）創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)，突出村鎮(zhèn)銀行特色，村鎮(zhèn)銀行要想融入當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展之中，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，必須充分了解當(dāng)?shù)亟鹑谛枨蟮耐袋c(diǎn)所在，在充分發(fā)掘當(dāng)?shù)厝狈Φ母鞣N類型金融服務(wù)的基礎(chǔ)上，對(duì)自身原本的銀行產(chǎn)品進(jìn)行本土化優(yōu)化和創(chuàng)新，這也是與農(nóng)信系統(tǒng)、郵儲(chǔ)銀行、農(nóng)業(yè)銀行等有一些重疊業(yè)務(wù)進(jìn)行差異化競(jìng)爭(zhēng)的核心基礎(chǔ)。

（4）村鎮(zhèn)銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營中需著重注意資產(chǎn)安全，可以擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模來擴(kuò)大資金來源規(guī)模、創(chuàng)新?lián)７绞奖Ｕ腺J款安全、開展中間業(yè)務(wù)、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理等穩(wěn)固資產(chǎn)、建立存款保險(xiǎn)制度等。

（5）村鎮(zhèn)銀行要發(fā)揮自身扎根基層的定位，合理引入契合“熟人經(jīng)濟(jì)”規(guī)律的信貸模式和經(jīng)營組織，利用農(nóng)村圈層社會(huì)的非正規(guī)制度和非正規(guī)的信譽(yù)機(jī)制對(duì)借款客戶形成約束，就能更好地在“弱有效”的農(nóng)村金融市場(chǎng)上謀得盈利空間。

（6）村鎮(zhèn)銀行可與農(nóng)業(yè)企業(yè)、農(nóng)民專業(yè)合作社、行業(yè)協(xié)會(huì)、產(chǎn)品購銷方、農(nóng)戶等之間形成一種利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的利益共同體，通過“公司+農(nóng)戶”、“中介組織+農(nóng)戶”、“專業(yè)市場(chǎng)+公司+農(nóng)戶”等產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)模式獲得當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)業(yè)務(wù)份額。